Nach Angaben der aktuellen Ausgabe der Fachzeitschrift Finanzierung Leasing Factoring möchten rund 57 % der Befragten die Bindung an ihre Hausbank lockern, wissen aber oft nicht, welche anderen Möglichkeiten sie neben einer Kreditfinanzierung haben. Rund 75 % der Befragten haben ein geringes bis kein Wissen über alternative Finanzierungsformen, bestätigen die jüngsten Erhebungen. Die Finanzierungsformen Mietkauf und Leasing bieten einige Vorteile gegenüber einer Kreditfinanzierung bei der Hausbank.

Was ist der Mietkauf und welche Vorteile bringt dieser hervor?

Der Mietkauf gilt als abgewandelte Form der Darlehensfinanzierung. Die eigentliche Intention beim Abschluss eines Mietkaufvertrages liegt im Eigentumserwerb des Objektes. Diese Vertragsform ist allein ein Finanzierungsangebot der Leasinggesellschaften. Der Mietkäufer entrichtet monatliche Raten an eine Leasinggesellschaft und ist zugleich ab Vertragsbeginn wirtschaftlicher Eigentümer. Die Leasinggesellschaft hat bis zur Bezahlung der letzten Rate den Eigentumsvorbehalt am Objekt. Mit Entrichtung der Schlussrate geht das juristische Eigentum automatisch an den Mietkäufer über.

Vorteile des Mietkaufes:

• Schonung der Liquidität bei der Hausbank
• Freisetzung von Liquidität
• Anrechnung der Mietkaufraten auf den Kaufpreis
• sofortiger Erwerb des wirtschaftlichen Eigentums
• Flexibilität in der Wahl der Laufzeit
• Planbarkeit durch konstante Monatsraten
• Vorteilhaftigkeit durch Gesamtabwicklung aus einer Hand.

Auch das Leasing ist eine wachsende und wichtige Finanzierungsquelle für kleine und mittlere Unternehmen. Deutschland gilt hinter Großbritannien als viertgrößter Leasing-Markt der Welt. Zusammen haben sie einen Marktanteil von 42 % des europäischen Marktes.

Was bedeutet Leasing und welche Vorteile können durch die alternative Finanzierungsform generiert werden?

Leasing ist eine zeitlich und vertraglich festgelegte Nutzungsüberlassung eines Wirtschaftsgutes gegen Entgelt durch Finanzierungsinstitute. Grundsätzlich wird zwischen Operating-Leasing und Finanzierungs-Leasing unterschieden. Verträge beim Operating-Leasing sind während der Vertragslaufzeit kündbar. Anders beim Finanzierungs-Leasing – hier ist der Vertrag innerhalb der festgelegten Grundmietzeit unkündbar. Eine weitere Unterscheidung erfolgt in der Vertragsgestaltung. Bei Vollamortisationsverträgen decken die monatlichen Leasingraten am Laufzeitende vollständig die Anschaffungskosten des Wirtschaftsgutes. Im Gegensatz dazu erreichen die Raten bei einer Teilamortisation am Laufzeitende nicht die kompletten Anschaffungskosten – es bleibt ein sogenannter Restwert.

Vorteile von Leasing-Verträgen:

• Freisetzung von Liquidität
• Verbesserung der Bilanzstruktur und damit Erhöhung der Eigenkapitalquote
• Planungssicherheit während der Laufzeit
• Ratingverbesserung
• steuerliche Absetzbarkeit der Monatsraten
• Objektnutzung ohne Kauf
• Vorteilhaftigkeit durch Gesamtabwicklung aus einer Hand.

Der Wunsch nach Unabhängigkeit von der Hausbank ist ein wesentlicher Indikator für das Wachstumspotenzial der beiden alternativen Finanzierungsformen. Wir helfen Ihnen, Ihr Anliegen zu verwirklichen. Kontaktieren Sie uns!